一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
（1）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。
（2）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。
（3）承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。
（4）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。
（5）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。
（6）加强镇级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成;做好统计工作。
（7）指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村(居)民委员会民主自治。
（8）制定和组织实施镇村建设规划；加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。
（9）协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。
（10）承办上级人民政府交办的其它事项。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
（1）独立编制机构。
2024年，独立编制机构共1个，较上年无变动。
（2）独立核算机构。
2024年，独立核算机构共1个。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
2024年年末实有人数50人（不含遗属优抚人员），与2023年度相比，增加4人，增长8.7%，变动情况及原因如下：
①2024年在职人员人数50人。与2023年度相比，增加4人，在职人员人数主要变动原因：24年体制机制改革，财政所4名事业编转移至我镇人民政府。
②2024年离休人员人数为0.00人。与2023年度相比，增加（减少）0人。
③2024年退休人员人数为0.00人。与2023年度相比，增加（减少）0人。
（二）当年取得的主要事业成效。
概述单位工作开展情况及主要事业成效。
（1）工作开展情况
1.民生保障与乡村振兴
防返贫动态监测：通过基层走访与部门数据比对，精准识别监测对象，实现“应纳尽纳、应消尽消”，巩固健康扶贫、教育扶贫等成果。同时，推进农村“房地一体”确权登记，赋予农民财产性收入保障。
社会救助兜底：整合帮扶资金，保障困难群众基本生活，重点核查低保发放问题。
2.基础设施建设与城乡治理
交通路网优化：加强村、社区路面养护，优化镇域交通网络。
土地资源盘活：开展全域土地综合整治，推进三资清查工作，推进危旧房改造和低效用地清理。
生态环境治理：落实“河长制”，农村厕改、美丽乡村、环境整治等项目整治农业农村面源污染。
3.基层治理与风险防控
矛盾化解与安全生产：开展信访维稳专项行动，排查化解矛盾纠纷；强化安全生产专项整治，重点监管危化品、消防等领域。
退役军人服务：完成退役军人服务室标准化建设，精准发放优抚补助金，建立常态化联系机制。
（2）主要事业成效
1.经济发展提质增效
燕矶镇2024年财政收入任务数17000万元，其中税收收入16000万元、非税收入1000万元。元至11月已完成财政收入17800万元。其中税收收入10234万元，占计划63.96%；非税收入7566万元，占计划756.6%。税收收入占财政收入比重为57.5%。
2.民生福祉显著提升
基础设施完善：镇道路修建，如洪山路、燕矶老街；农村危房改造全面完成，如荷花塘改造，人居环境大幅改善。
社会保障全覆盖：低保、特困供养金发放准确率达99%，困难群众救助及时率100%，群众满意度同比提升6个百分点。
3.生态与城乡面貌改善
城乡融合发展：推进老旧市场改造和燕矶社区建设，城乡基础设施一体化水平提高。
4.治理效能增强
债务风险可控：化解历史债务，严控新增负债，债务率降至警戒线以下，财政运行更加稳健。
基层党建深化：通过“干部作风整顿”和“链上企业党建”等举措，提升干部队伍素质，推动党建与业务深度融合。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。
1.收入年初预算安排情况、与上年收入预算对比情况及变动原因分析。
2024年，下达年初预算11220.00万元，其中财政拨款收入11220.00万元，事业收入0.00万元，其他收入0.00万元，经营收入0.00万元；使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。当年财政拨款收入占比100.00%。
与2023年度相比，2024年度收入减少3517万元，增降低23.87%，其中：2024年度一般公共预算财政拨款收入减少10747.5万元，降低76.07%，2024年度事业收入增加（减少）0万元，增长（降低）0%，2024年度经营收入增加（减少）0万元，增长（降低）0%，2024年度其他收入增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
与2023年度相比，2024年度支出减少3517万元，降低23.87%，其中：2024年度基本支出增加110万元，增长7.2%，2024年度项目支减少3627万元，降低27.46%，2024年度经营支出增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
（二）收入支出预算执行情况。
当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
2024年我单位收入预算为11016.80万元，实际收入为11016.80万元，与收入预算相比持平收入预算完成率100.00%。
2024年我单位支出预算为11016.80万元，实际支出为11016.80万元，与支出预算相比持平支出预算完成率100.00%。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入资金性质、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。
从上表可以看出，我单位收入预决算差异主要是一般公共预算财政拨款收入、政府性基金预算财政拨款收入的差异，具体如下：
一般公共预算财政拨款收入决算数比预算数持平。
政府性基金预算财政拨款收入决算数比预算数持平。
（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
2．收入支出结构分析。
2024年鄂州市临空经济区燕矶镇人民政府各项经费结转结余年初数0.00万元；本年收入合计11016.80万元；本年支出合计11016.80万元；使用非财政拨款结余0.00万元，结余分配0.00万元，年末结转结余0.00万元。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。
从来源构成看，鄂州市临空经济区燕矶镇人民政府总收入为11016.80万元，主要来源于财政拨款、事业收入和其他收入三项。
其中：财政拨款11016.80万元，占总收入的100.00%；
事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；
其他收入0.00万元，占总收入的0.00%；
事业单位经营收入0.00万元，占总收入的0.00%。
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。
1）收入与上年对比。2024年度总收入为11016.80万元。与2023年度相比，减少3610.81万元，降低24.68%。
一般公共预算财政拨款收入为3229.09万元。与2023年度相比，减少10791.8万元。一般公共预算财政拨款收入主要变动原因：税收收入减少。
政府性基金预算财政拨款收入为7787.71万元。与2023年度相比，增加7180.82万元。政府性基金预算财政拨款收入主要变动原因：上级专项占比较大。
2）支出与上年对比。
2024年度总支出为11016.80万元。与2023年度相比，减少3610.81万元，降低24.68%。
基本支出为1513.08万元。与2023年度相比，增加45.18万元，增长3.08%，其中：人员经费支出比上年增加49.63 万元，公用经费支出比上年减少4.45万元，主要原因：24年新增人员，办公经费秉承绿色节约的理念。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。
1)支出情况
鄂州市临空经济区燕矶镇人民政府2024年度“三公”经费财政拨款支出4.80万元，其中：因公出国（境）支出0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出4.80万元，公务接待费支出0.00万元。
2）预决算对比情况
2024年“三公”经费财政拨款支出决算数为4.80万元，与2024年预算相比，持平。其中：因公出国（境）支出持平；公务用车购置及运行维护费支出持平；公务接待费支出持平。
3）上下年对比情况
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数为4.80万元。与2023年度相比，减少0.5万元，其中：因公出国（境）支出增加（减少）0 万元；2024年度公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0.5万元；2024年度公务接待费支出增加（减少）0万元。
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析。
2024年度会议费全口径支出为2.25万元。与2023年度相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：2024年度财政拨款支出数为2.25万元。与2023年度相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析。
2024年度培训费全口径支出为3.25万元。与2023年度相比，增加0.55万元，增长（降低）2.04%。其中，2024年度财政拨款支出数为3.25万元。与2023年度相比，增加（减少）0.55万元，增长（降低）2.04%。
（4）差旅费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析。
（5）其他对单位影响较大的支出情况：占比最大的是城乡社区支出中的城市建设支出，支出占比为70.30%；政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行占比第二，占比为13.7%，主要是人员经费及基本支出。
4.支出按功能分类科目分析。
根据支出的重点功能分类科目进行分析，可以按各功能分类科目的支出占总支出的比重，分析不同功能领域资金分配情况。按照同一功能分类科目上下年支出变动情况，分析其变动原因及增减变化趋势，评估重点业务开展情况及稳定性。占比最大的是城乡社区支出中的城市建设支出，支出占比为70.30%；政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行占比第二，占比为13.7%，主要是人员经费及基本支出。
5.财政拨款收入、支出分析。
根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，包括分三本预算、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。
（1）财政拨款收支总体情况。
2024年度一般公共预算财政拨款收入为3229.09万元。
2024年度财政拨款支出为11016.80万元。其中：一般公共预算财政拨款支出3229.09万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。一般公共预算财政拨款基本支出为1513.08万元。一般公共预算财政拨款项目支出为1716.01万元。
2024年度年末财政拨款结转和结余为0.00万元。其中一般公共预算财政拨款结转结余0.00万元（基本支出结转万元，项目支出结转万元，项目支出结余万元），2024年度国有资本经营预算财政拨款结转结余为万元。
（2）一般公共预算财政拨款支出按基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
从财政拨款支出结构看，按支出性质分析，基本支出1513.08万元，占财政拨款支出的46.86%；
项目支出1716.01万元，占财政拨款支出的53.14%。
按支出经济分类分析，工资福利支出2109.94万元，占财政拨款支出的65.34%；商品和服务支出1108.35万元，占财政拨款支出的34.32%；对个人和家庭的补助支出10.80万元，占财政拨款支出的0.33%；资本性支出（基本建设）支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；资本性支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；对企业补助0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；其他支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%。
6.非财政拨款收入、支出分析。（此处根据提纲完善）
根据报表项目分析非财政拨款收入、支出情况，包括资金来源、单位性质、预算级次、支出性质、功能分类等方面分析，以及结构性分析、上下年对比分析等。
2024年度非财政拨款收入合计为0.00万元，与2023年度相比，增长（降低）0%。其中：事业收入为0.00万元，与2023年度相比，增长（降低）0%.（其中教育收费0.00万元）；经营收入为0.00万元，与2023年度相比，增长（降低）0%；其他收入为0.00万元，增长（降低）0%。
（三）年末结转和结余情况。
1.财政拨款结转和结余
（1）根据部门决算主表报表项目中财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质和功能分类分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况。
2024年末资金结转结余共计为0.00万元，与2023年度相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：基本支出结转为0.00万元，与2023年度相比，增加（减少）万元，增长（降低）0%。，其中一般公共预算财政拨款结转为0.00万元，与2023年度相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。；项目支出结转结余为万元，与2023年度相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。，其中一般公共预算财政拨款项目支出结转结余为0.00万元，与2023年度相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%；经营结余为0.00万元，与2023年度相比，增加（减少）0万元，增长（降低）%。
2）消化结转和结余的对策。
2.非财政拨款结转和结余
（1）根据部门决算主表非财政拨款“年末结转和结余”分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质，分别分析非财政拨款基本支出、项目支出结转和结余情况（经营亏损情况需单独说明）。对重大项目或重点项目按照使用情况、执行进度进行单独分析。也可按照项目的性质、领域或用途进行分类分析，比较不同类别项目的结转结余情况。
（2）根据部门决算附表中非财政拨款结转和结余滚存情况，按照非财政拨款资金规模、结构、结存状态、相比上年变动(增长超过10%的着重分析)及沉淀原因进行分析。
（3）消化非财政拨款结转和结余的对策，加强与财政拨款统筹使用，合理安排支出提出处置意见。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。
1.资产信息变动情况分析。2024年末，鄂州市临空经济区燕矶镇人民政府资产中，银行存款为257.33万元，与2023年度相比，增加74.17万元，增长40.50%。；房屋（原值）为385.20万元，与2023年度相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。；车辆（原值）为65.63万元，与2023年度相比，减少0.36万元，增长（降低）0.55%。；
（五）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
燕矶镇人民政府整体绩效自评得分为94分。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。
保障了燕矶镇人民政府本级、政府性项目、城建办项目、计生办项目、经济办项目、民政办项目、农办项目、综治办项目、人社中心项目、文体中心项目、燕矶社区项目正常运转。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
1.突出问题及原因：
（1）预算执行率未达标：因部分项目前期论证不足，资金分配滞后，导致执行延迟。
（2）社会效益量化不足：如生态环境改善仅定性描述“提升”，缺乏污染物减排量等数据支撑。
（3）信息化应用深度不足：财政大数据分析平台尚未全面覆盖，影响资金监管效率。
（4）绩效结果应用待加强：绩效评价结果与预算安排挂钩机制需进一步完善，绩效评价对应业务部门应全力参与。
2.下一步拟改进措施
（1）建章立制。按照国家、省、市要求，结合实际，规范预算绩效指标体系建设、跟踪监控、绩效评价、评价结果运用等工作流程，为预算绩效管理提供制度保障。
（2）加强预算绩效目标管理。绩效目标是实施预算绩效管理的基础和前提，是开展预算绩效管理工作的首要环节。
（3）开展绩效运行跟踪全过程监控。将财政监督预算绩效运行工作融入日常预算管理工作之中，充分发挥财政监控职能和国库资金拨付监管作用，建立起以财政监督检查为手段、以规范约束绩效运行为目的跟踪监控机制。
（4）认真组织财政支出绩效评价工作。在近几年财政支出绩效评价工作的基础上，认真总结经验，进一步完善制度设计，规范评价流程。
（5）强化结果运用，增强绩效约束。绩效评价结果应用是整个预算绩效管理的落脚点和出发点，也是预算绩效管理的根本，更是目前整个预算绩效管理工作的难点。结合绩效评价结果，对被评价项目的绩效情况、完成程度和存在的问题与建议加以综合分析，建立了绩效评价激励与约束机制，信息报告制度，责任追究制度。
（6）加快智慧财政建设：推进财政一体化信息系统升级，提升数据分析能力；
（7）加强队伍建设：开展绩效管理专题培训，提高干部专业素养。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
1、财务管理
一是加强业务培训学习。通过常态化组织内控和财务专题学习培训，增强全员内部会计控制意识，明确内控管理岗位职责要求，建立相互制衡、分工协作机制，进一步提高会计人员的业务技能和素质，有效保证会计工作质量。二是完善财务管理机制。单位严格执行财政财务法规制度,不断健全内部财务管理制度，坚持“一支笔审批”原则，明确财务开支的审批权限，树立服务意识和大局意识，确保公务开支保障有力、节俭有方、用财有效。如根据国家财经法律法规、政府会计准则制度要求及省市有关政策规定，结合单位实际情况，修订细化《机关财务管理》《差旅费管理办法》《培训费管理办法》等财务管理制度,扎紧制度笼子，切实规范公务开支行为。本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
2、绩效管理
一是提高全面预算绩效管理认知。加强财务人员及对全面预算绩效管理的正确认识，有力推进全面预算绩效管理工作。围绕全面预算绩效管理，组织单位全体工作人员积极参与相关知识学习和培训，从业务工作需求出发，加强全员预算绩效管理实际操作能力。
二是细化量化全面预算绩效管理指标。学习借鉴其他单位的先进经验和做法，借助与参考往期数据，通过对往期数据的详细分析与对比，进一步明确资源消耗的主要环节，设置相应考核指标，不断提升资金、资源使用效率。着重分析重大项目支出，加强对各环节管理和控制，记录好相关数据内容,通过分析相关数据内容，明确各项业务的成本效益及优化途径，为后续细化和量化预算绩效效益及优化途径，为后续细化和量化预算绩效指标提供支持。
3、决算组织、编报、审核情况
一是夯实基础，提升部门决算编报效率。为保证决算数据准确、真实,扎实做好部门决算编制基础工作。建立财政收支对账工作机制，倒排时间表，认真组织预算、非税、往来等业务的对账工作，确保数据核对一致。进一步强化沟通交流，建立部门决算交流微信群，及时整理归纳决算常见问题、主要变动和最新要求,互相交流工作方法和经验,提高决算编制效率。
二是严格审核，提升部门决算编报质量。根据财政部门要求，确保数据准确，做到部门预算、决算、非税收入、财政供养、非税收入等相关数据间衔接一致。加强“三公”经费、压缩-般性支出审核，强调决算数据合规性。借助财政部门下发的参数、审核模板，细化审核内容，进一步查漏补缺，确保各项数据合乎逻辑。
(二)本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
本单位决算编制上报财政，待财政批复后依法.依规进行决算及绩效信息公开。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
无。
2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。
无。
3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。
一是提高部门决算系统智能化水平，通过系统自行取数，制作分析图表形成决算数据分析报告，减少人力投入，集中力量用于数据分析;二是优化决算系统报表版面设计，针对部分重点项目如“三公”经费、一般性支出等增加上一年决算数用于数据对比，分析变动差异原因，直观判断预算编制是否科学合理;三是加强决算管理及预算绩效评价衔接,注重分析资金的产出和结果，总结经验，发现问题，改进工作，从而进一步加强项目管理，提高财政资金使用效益;四是针对决算数据分析开展专项培训，对决算工作人员进行决算分析工作相关知识和技能的培训，使之具备开展数据分析应用的基本能力。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度,衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
鄂公网安备42070402000205号